Amerika vond dat bazel-2 enkel van toepassing moest zijn op grootste international banken, voor de andere banken zouden zij de toepassing van bazel-2 optioneel maken. Dit is een amerikaanse toezichthouder die toezicht houdt op duizenden kleine banken.
De europese regelgever zal zijn CAD-3 opnemen en zo ale europese landen verplichten bazel-2 te volgen.
=herziening van bazel-1 (de bazel-2 voorstellen ): in nauwe samenwerking met de banksector. Het bazel-comité maakte ook gebruik van zgn impact studies : daarmee kwantificeerde het bazel-comité de gevolgen van haar voorstellen op de kapitaalvereisten binnen de sector.
De bazel-2 regeling bouwt op 3 pijlers ( three pillars )
1) Kapitaalvereisten
Behoudt de idee van min EV eisen maar verfijnt het toepassingsgebied en de uitwerking ervan
-verruimd: naast krediet –en marktrisco moet er ook voor operationeel risico kapitaal opzij gezet worden. (=alle mogelijke verliezen agv menselijke fouten, fraude, externe gebeurtenissen,..)
-verfijning: er zijn verschillende berekeningswijzen voor het kredietrisico maar er blijft een gestandaardiseerde versie = standarized approach (met veel fijnere allocatie van de risicogewichten over de potentiële ontleners, zonder een nieuw wegingschema voor te stellen)= ratings (AAA,A,BBB,BB,B,..): kredietkwaliteit van de ontleners
Banken kunnen ook gebruik maken van interne modellen ( internal rating based approach- IRB-approach ), op deze manier tot meer economisch verantwoord minimaal EV komen.
2) Toezicht : toezichthouders meer macht voor controle
3) Marktdiscipline: samenvattende risicomaatstaven moeten gepubliceerd worden meer
mogelijkheden aan mensen om risicoprofiel bank in te schatten
aalle verliezen die een bank binnen haar trading book kan lijden door ongunstige veranderingen in de interestvoeten, grondstofprijzen,.. value at risk (VaR) bepalen = schat het maximale verlies dat een bank kan lijden over een bepaalde horizon met een zekere betrouwbaarheid. Dit verlies moet gedragen kunnen worden wil de bank overleven.
Agv bankfalingen werden bankiers bereidwillig om minimale kapitaalvereisten op te leggen. = dat banken ifv de aangegane risico’s eigen vermogen moeten aanhouden.
1974: bazel-comité opgericht1988: lanceerde de eerste eigenvermogensreglementering (capital adequacy requirements) = bazel- 1 regeling: het EV dat een bank min moet hebben, wordt onder bazel-1 bepaald ifv de kredieten die de bank toestaat (er moet voor elke 100 euro kredieten, 8 euro EV aanwezig zijn). Toch wil men enige gradatie inbrengen in de kredietkwaliteit van de ontleners daarom wordt de 8 euro gewogen met een risicogewicht
OEF
Hypothecaire leningenrisicogewicht = 50%. Dwz dat voor elke 100 euro aan hypothecaire leningen de bank min 4 euro (nl: 8 euro x 50%) moet opzij zetten OF men kan de grootte van het krediet vermenigvuldigen met het risicogewicht ( 100 euro x 50%) en de 8% dan toepassen men past de 8% dan toe op de risk weighted assets
Als men het EV deelt door de totale RWA, dan bekomt men risk asset ratio (RAR): die moet volgens het bazel-1 akkoord groter zijn dan 8%
Door uitlenen fondsenbank heeft liquiditeitsrisico+ vraag of dat debiteur zijn aflossingspatroon stipt zal volgen, zonietbank heeft kredietrisico :manifisteert zich op 2 manieren:
1)wanbetaling
2)verlies aan marktwaarde
Om aan mogelijke kredietverliezen het hoofd te bieden heeft een bank een buffer nodig onder de vorm van eigen vermogen/kapitaal: er wordt uitgerekend wat het min vermogen is dat een bank moet hebben om mogelijke kredietverliezen op te vangen = economisch kapitaal door bazel 1 in een reglementair jasje gestoken = regulatorisch kapitaal
